Новое и актуальное в налогообложении в 2020 - 2021

Настоящее содействие бизнесу
Новое и актуальное в налогообложении в 2020 - 2021
Задать вопрос
Наши специалисты ответят на любой интересующий вопрос по услуге
Новое и актуальное в налогообложении в 2020-2021 гг. (анализ изменений, разъяснений и судебной практики).

Налоговое законодательство в России регулярно меняется. Если индивидуальный предприниматель и управляющий собственник компании не отслеживает вышеуказанные изменения, то возрастают риски неправильной уплаты налогов, что влечет за собой претензии налоговых органов и финансовые санкции. Современное налоговое законодательство весьма несовершенно и содержит немало правовых пробелов.

Это порождает сложности и противоречия в расчете и уплате налогов. Поэтому для эффективной уплаты налогов индивидуальный предприниматель и управляющий собственник компании должны ориентироваться в правоприменительной практике налогообложения, т.е. знать точки зрения Минфина, ФНС и судебных истанций.

Кризисные явления 2020 г. продемонстрировали необычный режим налоговой политики - антикризисный, направленный на смягчение налогового бремени и налогового контроля для бизнеса. Однако, несмотря на разразившийся экономический кризис, появилась надежда на снижение совокупного тарифа страховых взносов: малый бизнес уже проверяет эффективность новой регрессивной шкалы. Кроме того, Президентом РФ инициированы важнейшие изменения НДФЛ в с 2021 г.: повышение налоговой нагрузки на процентные доходы и новая прогрессивная шкала по налогу.

  Даты обучения:
08 октября 2020 г.

Уровень подготовки слушателей
  • Начальный
  • Средний
  • Продвинутый

   Длительность:  1 день очно.
  Объем:                  8 академических часов.
   Время:                   с 10:00 до 17:00 (3 перерыва: 15 мин., 60 мин., 15 мин.)
   Документ:            Сертификат.
    Место:                    г. Москва, Ленинградский проспект, д. 47, стр. 3.

Аудитория
  • Собственники и руководители компаний
  • Бухгалтеры
  • Аудиторы
  • Экономисты

Технология обучения
    Программа семинара, реализовывается на основе современных образовательных технологий и методик с непосредственным использованием различных форм практического обучения: целевые консультации (как групповые, так и индивидуальные), демонстрация и отработка приемов и техник в упражнениях, анализ конкретных ситуаций (кейсов), ситуационное моделирование.

Цели обучения
  • Приобретение и развитие теоретических знаний и практических навыков в сфере налогообложения.
  • Повышение уровня налоговой грамотности собственников, менеджеров и специалистов экономического профиля.
  • Обучение приемам законной налоговой оптимизации деятельности компании.

Развиваемые компетенции
  • Разработка и применение системы налогового учета, формирование учетной политики.
  • Правильное применение налогов (расчет и уплата) и представления налоговой отчетности.
  • Оптимизация налогообложения деятельности компании.

Результаты обучения
  • Участники проинформированы об ключевых изменениях законодательства по налогам.
  • Участники проинформированы об актуальных вопросах применения налогов (сложных ситуациях, правовых пробелах, разъяснениях контролирующих органов и судебной практике).
  • Участники получили раздаточные материалы с актуальной информацией об уплате налогов (разъяснения контролирующих органов, судебная практика и пр.).


Тема 1. Налоговое администрирование. Усиление налогового контроля за бизнесом в 2020 г и на перспективу. Антикризисная налоговая политика в 2020 г.

  • Налоговая политика в России в 2020 г. и на перспективу: ключевые факторы, основные направления и особенности реализации. Антикризисная налоговая политика в 2020 г.
  • Ужесточение налогового администрирования и борьба с теневой экономикой как вектор налоговой политики: системы прослеживаемости (введение маркировки обуви, молочной продукции и пр.), онлайн-кассы (завершение переходных положений в 2020 г.), консолидация неналоговых платежей в НК РФ (экологический налог, экологический сбор и пр.), контроль за денежными потоками физических лиц (со стороны банков и налоговых органов), налогообложение "самозанятых" и пр.; уточнение процедур взыскания недоимок (суммовые критерии, информирование о долгах по смс, обеспечительные меры и пр.); развитие налогового мониторинга; "налоговый кошелек" для организаций и ИП; новое в зачете и возврате налогов.
  • Контроль за необоснованной налоговой выгодой: выявление умысла налогоплательщиков (методические подходы налоговых и следственных органов); критерии необоснованной налоговой выгоды (судебная практика и нормы НК РФ); должная осмотрительность налогоплательщика (проверка контрагента и налоговые риски, новые возможности проверки контрагентов на благонадежность).

Тема 2. Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды.

  • Новшества: новые льготы, связанные с кризисом 2020 г.; новые показатели предельной базы и фиксированных платежей для ИП; регрессивная шкала взносов для субъектов малого и среднего бизнеса; предоставление отчетности в электронном виде; новое в порядке работы обособленных подразделений; пенсионная реформа (продление пенсионного возраста и новая модель накопительной пенсии - гарантированный пенсионный план); льготирование социальных и компенсационных выплат; изменения в правилах исчисления сроков по взносам "на травматизм".
  • Актуальные вопросы: "разъяснительная" практика Минфина РФ (Минтруда РФ); особенности уплаты взносов и представления отчетности организациями, имеющими обособленные подразделения; проект "Прямые выплаты из ФСС России" (новые участники, особенности социальных выплат и заполнения отчетности).

Тема 3. Налог на доходы физических лиц.

  • Новшества: новые льготы, связанные с кризисом 2020 г.; уточнение перечня необлагаемых доходов; новое в налогообложении безнадежных долгов; взыскание недоимки за счет налогового агента; новое в отчетности (новые сроки предоставления, развитие электронного документооборота, централизованная отчетность для обособленных подразделений; перспективы развития форм №2-НДФЛ и №6-НДФЛ на 2021 г.); экспериментальное налогообложение "самозанятых" - налог на профессиональный доход; новации 2021 г. - налогообложение процентных доходов и прогрессивная шкала налога.
  • Актуальные вопросы: льготирование компенсационных выплат; налогообложение при выходе из организации (ее ликвидации); особенности ответственности налоговых агентов; актуальные вопросы налогового учета премий и при досрочной выплате заработной платы; особенности налогового учета отпускных, больничных, командировочных расходов, материальной выгоды и пр.

Тема 4. Налог на добавленную стоимость.

  • Новшества: новые льготы, связанные с кризисом 2020 г.; обновленные правила восстановления НДС; обновленные формы счетов-фактур и УПД (изменение ставки налога и введение системы маркировки); продление пилотного проекта tax free; упрощение правил подтверждения ставки 0%;
  • Актуальные вопросы: правила ценообразования в свете изменения ставки; развитие эксперимента "уплата налога покупателем"; вариативные льготы (гарантийный ремонт; плательщики ЕСХН); вычет НДС по экспортным поставкам (сокращение перечня сырьевых товаров); пилотный проект "налог на Google"; особенности раздельного учета "входного" налога при совершении облагаемых и необлагаемых операций; особенности проведения камеральных проверок по НДС; практика оформления счетов-фактур (ошибки в оформлении и их исправление, особенности подписания счетов-фактур, дополнительные реквизиты в счетах-фактурах).

Тема 5. Налог на прибыль организаций.

  • Новшества: новые льготы, связанные с кризисом 2020 г.; новое в учете амортизируемого имущества (расширение понятия "амортизируемое имущество", консервация объектов, передача в безвозмездное пользование, смена метода амортизации); реформа региональной ставки налога (расширение прав регионов); расширение инвестиционного вычета; новое в налоговом учете убытков и результатов интеллектуальной деятельности.
  • Актуальные вопросы: расширение социального пакета работникам (оплата отдыха работников); изменения правил учета высокотехнологичных основных средств; особенности переноса убытков на будущее (возврат лимитов списания убытков, снятие ограничений по сроку списания убытков); особенности налогового учета некоторых расходов (расходы на независимую оценку квалификации работника, амортизация, командировочные расходы, выплаты персоналу, аренда и ремонт основных средств).

Тема 6. Налогообложение имущества.

  • Новшества:
  • Налог на имущество организаций: расширение перечня объектов, облагаемых по кадастровой стоимости; особенности квалификации недвижимого имущества (судебные споры с Росреестром); особенности налогообложения при изменении кадастровой стоимости; сокращение отчетности; централизация отчетности и уплаты налога по обособленным подразделениям;
  • Транспортный налог: новый порядок информирования о льготах, отмена деклараций;
  • Земельный налог: новый порядок информирования о льготах, отмена деклараций;
  • Актуальные вопросы: налогообложение при изменении кадастровой стоимости; особенности налогообложения дорогих автомобилей; упрощенная процедура заявления льгот для физических лиц.
 
10 000 руб.
Записаться на курс
Оформите заявку на сайте, мы свяжемся с вами в ближайшее время и ответим на все интересующие вопросы.